Plan de trésorerie

Pour assurer une bonne gestion de la trésorerie, il est indispensable d’établir un plan de trésorerie appelé également budget de trésorerie. Ce plan se matérialise sous forme d’un tableau. Au début de chaque année, l’Association établit des prévisions mensuelles (ou bimensuelles) de trésorerie dans l’objectif de faire apparaître les périodes d’insuffisance de trésorerie. Cette démarche permet d’anticiper le recours à des découverts bancaires (ou autres solutions de financement) et d’installer une relation plus professionnelle avec son banquier.

Le plan de trésorerie est un outil de gestion « vivant ». Il doit être réactualisé en permanence (à chaque nouvelle information susceptible de le modifier).
La tenue d’un plan de trésorerie est un gage pour vos partenaires d’une gestion suivie et anticipée. Il vous sera demandé dans la constitution de tout dossier de demande d’emprunt ou de concours bancaires.